X
授信業(yè)務是金融機構(gòu)的主要業(yè)務之一，也是金融機構(gòu)收入和利潤的主要來源之一，但授信業(yè)務帶來豐厚利潤同時，整個業(yè)務流程也伴隨著不可忽視的潛在風險。而在防范授信風險的過程中，細節(jié)的重要性不言而喻，往往正是那些容易被忽視的細微之處，決定了授信風險防范的成敗。
首先，在盡職調(diào)查階段，對客戶信息收集和分析這一環(huán)節(jié)，細節(jié)至關重要。一個小的錯誤或者遺漏，都可能導致對客戶信用狀況、經(jīng)營狀況、承貸能力、還款能力的誤判，從而導致漏洞的授信方案、錯誤的授信決策。例如，客戶財務報表中的一項細微的賬目調(diào)整，如果沒有被準確識別和分析，可能會影響對其償債能力的評估。又如在調(diào)查客戶的關聯(lián)企業(yè)時，忽略了某一家看似不起眼但實際上存在重大風險的關聯(lián)方，都可能為后續(xù)的授信業(yè)務埋下隱患。再者高估押品價值、高估企業(yè)收入和盈利能力等，也會對風險措施的制定、未來風險的化解帶來不可預估的負面影響。所以，授信盡職調(diào)查工作越細致、全面、真實，授信成功率、效率就越高，風險防范效果就越好。
其次，在授信審查審批的流程中，細節(jié)同樣關鍵。授信審查工作要細致、有效、高效，切忌“想當然”“走過場”。審查的過程實際上是復核的過程，是對盡職調(diào)查工作的復核，從授信報告、授信方案的完整性、準確性、有效性等方面查遺補漏，提出客觀、明確的審查意見，供審批人員作為決策參考。審查審批文件中的一個錯別字、一個不準確的表述，或者是對某一關鍵條款的模糊處理，都可能影響審批的準確性、有效性，以及授信批復的可執(zhí)行性。此外，審查審批人員對于一些細微、但關鍵的風險提示信號的忽視，如客戶近期管理層的微小變動、市場份額的略微下降、存量授信業(yè)務結(jié)構(gòu)的變化等，都可能錯過及時發(fā)現(xiàn)潛在風險的機會，從而導致后續(xù)不可挽回的重大風險。
再者，在授信出賬階段，合同條款的制定和執(zhí)行，合同要素的準確、完整填寫，也是防范授信風險的重要細節(jié)。一個條款的定義不清晰、一個違約責任的界定不明確、一處合同要素的填寫錯誤，都可能在風險發(fā)生時導致法律糾紛和經(jīng)濟損失。
最后，在貸后管理階段，細節(jié)更是不能放松。我們常說“三分貸、七分管”，足以說明了貸后管理在授信風險防范中的關鍵作用。因為事物是不斷變化的，我們對客戶作出授信決定，依據(jù)的是客戶的歷史情況和對其未來一段時間的預測，至于未來是不是符合我們的預測，則需要對客戶持續(xù)不斷的跟蹤監(jiān)測來核證，這就是貸后管理的工作內(nèi)容。對客戶資金使用情況的跟蹤，是否用到了約定用途？對客戶還款情況的跟蹤，哪怕是一次輕微的逾期，如果沒有引起足夠的重視并及時采取措施，都可能預示著更大風險的來臨。對客戶經(jīng)營狀況的監(jiān)控，如原材料價格的小幅波動、銷售渠道的細微變化、市場需求的變化趨勢、市場價格的變動趨勢等，都可能是影響其經(jīng)營出現(xiàn)問題的預警信號，都應該及時關注，認真分析，并完整、準確、及時地反映在貸后報告當中。
總之，防范授信風險是一項復雜而艱巨的任務，需要金融機構(gòu)在各個環(huán)節(jié)都高度重視細節(jié)。在授信業(yè)務操作過程中，要牢固樹立全員、全流程風險管理的意識，所有參與者必須從細微處入手，嚴謹對待每一個可能影響授信風險的因素，才能有效地降低風險，保障金融機構(gòu)的資金安全和穩(wěn)健運營。“千里之堤潰于蟻穴”，在防范授信風險的戰(zhàn)場上，“細節(jié)決定成敗”這句古老的格言，始終具有極其重要的現(xiàn)實意義。我們必須做到思想到位、行動到位，筑牢授信風險的防火墻，為授信業(yè)務的持續(xù)、健康發(fā)展保駕護航。
稿件來源：朱元磊
